オンラインカジノの勝利金には税金がかかる?計算方法や税金対策も紹介!

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 オンラインカジノは24時間365日営業であり、スマホで簡単にどこにいてもプレイすることが可能な為、儲かって止まらない!なんて方もいることでしょう。

ただ、注意して頂きたいのが『税金のこと』です。 気軽に稼いだ勝利金にもある一定額以上は税金がかかるのです。 今回はオンラインカジノの税金について解説していきますので、正しい知識を持ってカジノを楽しんでください。

オンラインカジノの利益には税金がかかる

冒頭でも触れましたが、オンラインカジノで利益を得た場合には税金がかかってしまうことがあります

所得税法に基づき、オンラインカジノで得た勝利金は「一時所得」として分類されます。他にも、ギャンブル(パチンコや競馬など)や福引などで得た利益に関しては、同様に一時所得に分類されます。

  • ビンゴや福引などで得た賞金品
  • 競馬・競輪・競艇などの払戻金
  • 生命保険や損害保険、保険の満期で得た返戻金
  • 会社から贈与された現金
  • 忘れ物を拾ったり、埋蔵金を発見したことにより受ける報労金等

上記の様な場合も、一時所得として処理する必要があります。

オンラインカジノだけに税金がかかっている?

正直なところ、パチンコや競馬をしている人は数多くいますが、実際に申告し納税している人はどうやら少ないようです。

理由として挙げられるのは、払戻金を賭けたその日に現金でもらうことで、国が利益管理をすることが困難なことが背景にあるようです。

反面、オンラインカジノは利益の受け取りが基本的にデータとして残るようになっているため、利益が明確化されやすいのが特徴なので、利益の把握が行いやすいと同時に、大きな金額の出し入れが行われれば、監査が入ることも考えられます。

こう見ると、オンラインカジノだけ税金がかかるのでは?と思われるかもしれませんが、競馬・競輪等の公営ギャンブルにも普通は同様の税金がかかります。

オンラインカジノの利益にかかる税金額を計算!

どうやって計算をしていくのか、詳しく例題を元に紹介します。

課税金額の計算方法

一時所得(課税金額)の計算は以下の計算式となります。

一時所得(課税金額)=収入金額-支出金額-特別控除額(最大50万円)

では、実際にはどうやって計算するか例題で見ていきましょう。

4月1日

50万円を賭ける

200万円儲かる

150万円の利益

4月20日

100万円を賭ける

150万円負ける

50万円の損失

この場合(2日間)の支出金額は「50万円」です。 「150万円」と思われた方が多いのではないでしょうか?

ここで注意が必要なのが、税金的には、勝ったときの支出しか『支出金額』にはならないのです。よって考え方としては、「勝つたびに課税される」と認識された方が良いです。

納税金額の計算方法

では納税額はどうなるのか、所得税の早見表でチェックしましょう。

課税される所得金額

税金

控除額

195万円以下

5%

0円

195~330万円

10%

97.500円

330~695万円

20%

427.500円

695~900万円

23%

636.000円

900~1.800万円

33%

1.536.000円

1.800~4.000万円

40%

2.796.000円

4.000万円以上

45%

4.796.000円

※H25年より、確定申告においては、復興特別所得税(原則としてその年分の基準所得税額の2.1%)を併せて計算することになっています。

例えば、オンラインカジノで儲けた金額が、700万円とします。 700万円×0.23-636.000円=97万4千円が700万円の儲けに対する税金となります。

【注意】『損失額=支払額』ではない

最も注意していただきたいのが、一時所得を計算する際には、損失額を支払金額として計算してしまうことです。 前述でも触れましたが、税金が発生するのはあくまで利益が出たときです。

(例)

  • 10万円入金して100万円勝った→この場合は入金した10万円が支払金額
  • 10万円入金して20万円負けた→支払金額なし

損失しかなかった場合の支払い(入金額)は支払い金額に含まれません!

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